Als Cashflow, auf Deutsch: Geldfluss, Finanzstrom oder Liquiditätsfluss, werden alle Mittel bezeichnet, die ein Unternehmen sofort zur Verfügung stellen kann.
Dazu gehören:
Die Geldmittel auf dem Geschäftskonto,
die in der Kasse verfügbaren Mittel sowie
Wertpapiere.
All diese Geldmittel können kurzfristig aufgebracht werden, für den Fall dass das Unternehmen sie benötigt, z.B. um Nebenkosten oder unvorhergesehene Ausgaben zu bestreiten.
Gut zu wissen: Der Cashflow ist nicht mit dem Gewinn oder Umsatz zu Verwechseln.
Unter Umsatz versteht man die Gesamtsumme aller verkauften Produkte oder Dienstleistungen. Wenn man alle Ausgaben davon abzieht, erhält man den Gewinn.